Բացահայտվում են Ռուսաստանից փող հափշտակելու աղմկահարույց սխեմաներ

2024 Հեղինակ: Seth Attwood | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-16 16:07

Վոստոչնի տիեզերակայանի կառուցման ժամանակ տեղի ունեցած միլիարդ դոլարների յուրացումը, որի մասին օրերս վրդովված հիշեցրեց Վլադիմիր Պուտինը, կարող է նյութ ծառայել պետական փողերի կրճատման սխեմաների համակողմանի ուսումնասիրության համար։ Նույն սխեմաները վերջին տարիներին ակտիվորեն կիրառվում են «դարի շինհրապարակներում»։ Որո՞նք են նման դեպքերում պետական փողերը գողանալու ամենատարածված ուղիները:

Կրճատման հնարավորությունները, որոնք ծաղկում էին ոչ վաղ անցյալում, այժմ զգալիորեն նեղացել են, և շատ ավելի արդյունավետ է դարձել պետական պայմանագրերի իրականացման գործում կոռուպցիոն մեխանիզմների բացահայտումը: Այնուամենայնիվ, որոշ հավերժական տեխնիկա դեռևս արդիական են մինչ օրս, և դրա օրինակները շատ են թե՛ քննչական, թե՛ դատական պրակտիկայում: Թվարկենք դրանք։

Աշխատանքի արժեքի գերագնահատում

Սա դասական սղոցման մեխանիզմ է, որի իրականացման համար կոռումպացված պաշտոնյան պետք է ունենա կամ «գրպանային» ընկերություններ, կամ կապեր ունենա այն ձեռնարկատերերի հետ, ովքեր պատրաստ են իրենց աշխատանքի կամ ծառայությունների համար անհրաժեշտ գումարը սահմանել դրանում արդեն ներառված ատկատով։ Այնուամենայնիվ, սա միայն ամենաընդհանուր սխեման է, որը գործնականում ունի բազմաթիվ նրբերանգներ և բացեր:

Օրինակ, Վոստոչնի տիեզերակայանի դեպքում աշխատանքի արժեքի գերագնահատումն իրականացվել է շինարարության գնահատված արժեքի վերահաշվարկի անհատական ինդեքսների մշակմամբ։ Դեռևս 2015-ին Հաշվիչ պալատը սահմանեց, որ այդ գործողությունները կարող են ուղղված լինել բյուջեի ծախսերի գերագնահատմանը և անհիմն շահույթ ստանալուն, մինչդեռ Vostochny-ի անհատական ցուցանիշները չեն որոշվել կարգավորող իրավական ակտերով և չեն համապատասխանում երկրի ղեկավարության ցուցումներին: Անհատական ինդեքսների օգտագործման արդյունքում տիեզերակայանի օբյեկտների կառուցման արժեքը ավելացել է գրեթե 13,2 միլիարդ ռուբլով, որում Հաշվեքննիչ պալատը տեսել է կոռուպցիոն բաղադրիչ։

Պետական և մունիցիպալ պայմանագրերով աշխատանքի արժեքի գերագնահատման հետ կապված բազմաթիվ խախտումներ են բացահայտվել վերջին տարիներին Ղրիմում, որտեղ Ռուսաստանին միանալուց հետո ցնցող ենթակառուցվածքի շինարարություն սկսվեց։ Առաջին քրեական գործերը սկսել են հարուցվել արդեն 2015թ. Ինչպես անցյալ տարեվերջին հայտնեց Ղրիմի դատախազության ներկայացուցիչ Դինարա Կայումովան, կոռուպցիոն հանցագործությունները հիմնականում կատարվում են շինարարության ոլորտում նախագծային նախահաշիվների պատրաստման ժամանակ. պաշտոնյաները շահում են շինանյութի արժեքը և աշխատանքի ծավալը գերագնահատելուց։ հաճախ Ղրիմի զարգացման դաշնային նպատակային ծրագրի իրականացման շրջանակներում: Ղրիմի Հանրապետության հակակոռուպցիոն կոմիտեի նախագահ Ալեքսանդր Ակշատինը միաժամանակ նշել է, որ երկու տարվա ընթացքում կոռուպցիայի համար աշխատանքից ազատվել է 40 պաշտոնյա։

Պետական պայմանագրերով աշխատանքի գերագնահատման հետ կապված քրեական գործերի մեջ ներգրավված ամենաբարձրաստիճան անձը դաշնային քրեակատարողական ծառայության նախկին ղեկավար Ալեքսանդր Ռայմերն էր։ Նա մի քանի ենթակաների հետ մեղադրվել է 2,7 միլիարդ ռուբլի յուրացնելու մեջ՝ ուռճացնելով գնման գները՝ կալանքի տակ գտնվող քաղաքացիներին վերահսկելու համար էլեկտրոնային ապարանջաններ ձեռք բերելու ժամանակ։ 2017 թվականի հունիսին Մոսկվայի Զամոսկվորեցկի դատարանը Ռայմերին դատապարտեց ութ տարվա ազատազրկման։

Անորակ ապրանքների և ծառայությունների գնում

Այս սխեման ակտիվորեն օգտագործվում է պետական շինարարական պայմանագրերի իրականացման ժամանակ: Քանի որ շինհրապարակը ներառում է բազմաթիվ նյութերի և բաղադրիչների մատակարարում, միշտ կա հնարավորություն խնայել որակի վրա և գրպանել տարբերությունը:

Այս սխեմայի օգտագործմամբ ամենահիշարժան դրվագներից մեկը Կալինինգրադում և Դոնի Ռոստովում 2018 թվականի Ֆուտբոլի աշխարհի առաջնության համար մարզադաշտերի կառուցումն է: Մասնավորապես, Կալինինգրադում, ինչպես պարզել են իրավապահ մարմինները, Կալինինգրադի մարզի կապիտալ շինարարության պատվիրատուի տարածքային վարչակազմի և «Գլոբալէլեկտրոսերվիս» ԲԲԸ-ի միջև կնքված պայմանագրի շրջանակներում գնվել է էժան ավազ և օգտագործվել հողը ամրացնելու համար։ ապագա մարզադաշտը, որը չէր համապատասխանում նախագծի պահանջներին։ Անորակ ավազի գնումը թույլ է տվել խարդախության մասնակիցներին գողանալ ավելի քան 750 մլն ռուբլի։

Նմանատիպ սխեման կիրառվել է Դոնի ձախ ափին գտնվող «Ռոստով-Արենա» մարզադաշտի կառուցման ժամանակ։ Ֆուտբոլային տոնի ավարտից անմիջապես հետո Արվեստի 4-րդ մասով քրեական գործերով մեղադրյալները. Ռուսաստանի Դաշնության Քրեական օրենսգրքի 159-ը («Խարդախություն առանձնապես խոշոր չափերով») դարձել է «Դոնտրանսգիդրոմեխանիզացիա» ԲԲԸ-ի հիմնադիրն ու գլխավոր տնօրենը՝ մի ընկերություն, որը կատարել է ինժեներական պատրաստում և մարզադաշտի մոտեցման բարելավում: Ըստ քննիչների՝ այս գործընթացում պետական պայմանագրում նշված խոշորահատիկ ավազի փոխարեն օգտագործվել է նուրբ բնական ավազ, որը խնայել է 223 մլն ռուբլի, թեև պայմանագրով վճարվել է ամբողջ գումարը՝ 473,9 մլն ռուբլի։ Քրեական գործերում ներգրավվել են նաև այն պաշտոնյաները, ովքեր ստանձնել են ավազի մատակարարման և տեղադրման աշխատանքները՝ Ռոստովի մարզի շինարարության նախկին նախարար Նիկոլայ Բեզուգլովը և Ռոստովոբլստրոյզակազչիկ հիմնարկի տնօրեն Սերգեյ Միշչենկոն։

Իհարկե, նմանատիպ մեքենայություններ կիրառվել են նաեւ Արեւելքի կառուցման ժամանակ։ Հետաքննությունը կասկածել է FSUE Dalspetsstroy-ի նախկին ղեկավար Յուրի Խրիզմանին իր որդու և ընկերոջ ֆիրմաների միջոցով ցեմենտ, խողովակներ և անվադողեր զգալիորեն ուռճացված գներով ձեռք բերելու մեջ. գողության մասշտաբը կազմել է մոտ 1,8 միլիարդ ռուբլի: Անցյալ տարվա փետրվարին Խրիզմանը մեղավոր էր ճանաչվել ընդհանուր առմամբ մոտ 5,3 միլիարդ ռուբլու յուրացման մեջ և դատապարտվել 12 տարվա ազատազրկման։

Ֆոնդերի ոչ պատշաճ ծախսում

Պետական փողերի կրճատման այս բազմակողմանի սխեման առկա էր վերջին տարիներին բազմաթիվ աղմկահարույց հակակոռուպցիոն գործերում։ Օրինակ՝ ԳԼՈՆԱՍՍ-ի գործի շրջանակներում՝ կապված ռուսական գեոկառավարման համակարգի զարգացման համար գումար հափշտակելու հետ, բացահայտվել են դրանց յուրացման բազմաթիվ փաստեր՝ միջոցները փոխանցվել են ֆիկտիվ ենթակապալառուներին և անհետացել։ Հոկտեմբերին դատարանը վճիռներ է կայացրել GLONASS համակարգի կառավարման կենտրոնի շինարարության կազմակերպիչների նկատմամբ, որոնք կարողացել են գողանալ 251 միլիոն ռուբլի (20 միլիոն դոլար): Ինչպես պարզել է հետաքննությունը, աշխատանքի նախահաշիվները արհեստականորեն ուռճացվել են, և կապալառուների շղթաներում միջնորդներ են մտցվել, որոնց միջոցով գումարը հանվել է, ինչի արդյունքում օբյեկտն այդպես էլ չի ավարտվել։

Հակակոռուպցիոն մեկ այլ աղմկահարույց գործ՝ կապված միջոցների յուրացման հետ, հարուցվել է 2013 թվականին «Հյուսիսային Կովկասի առողջարաններ» պետական ընկերությունում ավելի քան 275 միլիոն ռուբլի ընդհանուր գումարի համապատասխան խախտումների փաստերով։ Անձամբ ընկերության գլխավոր տնօրեն Ախմեդ Բիլալովի դեմ գործը հարուցվել է Արվեստ. Ռուսաստանի Դաշնության Քրեական օրենսգրքի 201-ը (իշխանության չարաշահում)՝ ավելի քան 3 միլիոն ռուբլու չափով արտասահմանյան գործուղումների համար անօրինական վճարումների հետ կապված: Նույն գործարարն ու նրա եղբայր Մագոմեդ Բիլալովը «տարբերվել են» Գորնայա Կարուսել հանգստավայրի կառուցման ժամանակ՝ նախապատրաստվելով 2014 թվականի Սոչիի օլիմպիական խաղերին։ Եղբայրների կողմից վերահսկվող «Կրասնայա Պոլյանա» ընկերությունը, պայմանագիր կնքելով պետական «Օլիմպստրոյ» կորպորացիայի հետ, Սբերբանկից ստացավ ավելի քան 1 միլիարդ ռուբլի, որից հետո այդ գումարը տեղադրվեց Բիլալովների բանկում, որն այնուհետև շինարարությունը վարկավորեց առևտրային տոկոսով:.

Ֆոնդերի յուրացման խելացի սխեմա է կիրառվել նաեւ Վոստոչնի տիեզերակայանի կառուցման ժամանակ։ Դեռևս 2016 թվականին Ռոսկոսմոսը հայց է ներկայացրել ընդդեմ գլխավոր շինարարական կապալառուի՝ FSUE Dalspetsstroy-ի, ով բավականին կրեատիվ կերպով տնօրինել է իրեն փոխանցված 39,5 միլիարդ ռուբլի կանխավճարը։Այդ գումարից, ինչպես սահմանել է «Ռոսկոսմոս»-ը, միայն 6,1 միլիարդ ռուբլին օգտագործվել է նախատեսված նպատակի համար, իսկ մնացած գումարը դրվել է «Գազպրոմբանկում» ավանդի վրա: Հետագայում պարզվել է, որ կապալառուն, շրջանառու միջոցների սղության պատճառով, ստիպված է եղել նույն բանկից վարկեր ներգրավել և կանխավճար ստացած գումարից մարել դրանք։

Գումարի դուրսբերում fly-by-night ընկերությունների միջոցով

Բյուջետային միջոցների կրճատման ամենատարածված սխեմաներից մեկը, որը հատուկ հմտություն չի պահանջում, գոյություն ունի տարբեր տատանումներով:

Այս թեմայի հետազոտող Դմիտրի Գուկը Ռուսաստանի գիտությունների ակադեմիայի Պետության և իրավունքի ինստիտուտից իր հոդվածներից մեկում մեջբերել է դրանցից առնվազն երեքը։ Առաջին դեպքում իրական առևտրային գործունեություն չծավալող կազմակերպությունն օգտագործվում է որպես պետական կամ մունիցիպալ պայմանագրի իրականացման մրցույթի երևակայական մասնակից՝ որպես պաշտոնյաների հետ փոխկապակցված ընկերության զույգ ընկերություն, որն ի վերջո պայմանագիր է ստանում։ Երկրորդ տարբերակը՝ մրցույթը շահում է անմիջապես մեկօրյա ժամկետով, որից հետո նրա հաշվին ստացված բյուջեի գումարը կանխիկացվում է և անհետանում անհայտ ուղղությամբ։

Որպես օրինակ, Դմիտրի Գուկը մեջբերում է հետևյալ պատմությունը. 2003-2005 թվականներին ՊՆ գիտահետազոտական ինստիտուտներից մեկի ղեկավարները գողացել են ավելի քան 13 միլիոն ռուբլի՝ կեղծ առևտրային ընկերությունների հետ գիտահետազոտական աշխատանքների կատարման ֆիկտիվ պայմանագրեր կազմելով։, և փաստորեն, այդ ուսումնասիրությունները կատարվել են իրենց պաշտոնական ժամերին ինստիտուտի գիտաշխատողների կողմից … Fly-by-night-ի օգտագործման մեկ այլ տարբերակ կոռումպացված պաշտոնյաներին իրենց հաշիվներից ատկատներ տալն է: Այս դեպքում սա մեկ այլ կտրման սխեմայի շրջանակներում՝ կատարված աշխատանքի կամ մատուցվող ծառայությունների արժեքի գերագնահատման տարրերից մեկն է։ Անհիմն տարբերությունը մրցույթում հաղթած ընկերության կողմից փոխանցվում է մեկ օրվա հաշվեհամարին, ապա կանխիկ գումարով փոխանցվում շահագրգիռ պաշտոնյային։

«Վոստոչնի» տիեզերակայանի շուրջ ծագած սկանդալներին, իհարկե, ներկա են եղել մեկօրյա ֆիրմաներ, կամ, ինչպես հարկայինն են անվանում նաև «ցեց»:

Դեռևս 2015-ին իրավապահ մարմինները պարզեցին, որ Վոստոչնիի շինարարության համար պետական պայմանագրերով մեկօրյա ֆիրմաների միջոցով միջոցների կանխիկացումից վնասի չափը գնահատվել է առնվազն 400 միլիոն ռուբլի:

Վերջին մի քանի տարիներին Ռուսաստանի Բանկի ղեկավարության ջանքերը՝ լուծարելու բանկերը, որոնք հանդես էին գալիս որպես քլիրինգային հարթակներ, հանգեցրին այն փաստին, որ բյուջետային միջոցները գողանալու համար նախատեսված ընկերությունների օգտագործման հնարավորությունները զգալիորեն նվազել են: Եթե դեռ 2009 թվականին գրանցված ռուսական ընկերությունների գրեթե երկու երրորդը իրական գործունեություն չէր ծավալում, ապա անցյալ տարվա դրությամբ, ըստ Դաշնային հարկային ծառայության տվյալների, կեղևային ընկերությունների մասնաբաժինը իջել է բոլոր ընկերությունների ընդհանուր թվի 7%-ի: Բանկի հաճախորդների կողմից միջոցների անօրինական դուրսբերման ծավալը, ըստ ԿԲ տվյալների, 2013-2018 թվականներին նվազել է 20 անգամ, իսկ կանխիկացման միջնորդավճարը նախկին 1-2%-ից աճել է մինչև 11-12%:

Ատիպիկ «սխեմատոզ»

Բյուջետային միջոցների յուրացման վերը թվարկված մեխանիզմները, այսպես ասած, սովորական են. ընդհանուր առմամբ դրանք կրկնվում են հարյուրավոր հակակոռուպցիոն գործերով։ Բայց կան նաև ոչ ստանդարտ սխեմաներ, որոնք ցույց են տալիս, որ կաշառակեր պաշտոնյաների հնարամտությունը սահմաններ չունի։ Այդպիսի օրինակներից է բազմաքայլ խարդախությունը, որը կազմակերպվել է Մոսկվայի մարզի նախկին ֆինանսների նախարար Ալեքսեյ Կուզնեցովի գլխավորած խմբի կողմից:

Ինչպես հաստատվել է հետաքննության կողմից, 2005 թվականից մինչև 2008 թվականը Կուզնեցովը և նրա հանցակիցները գնել են Մոսկվայի շրջանի քաղաքապետարաններից մերձմոսկովյան բնակարանային և կոմունալ ծառայությունների ձեռնարկություններից պարտքեր պահանջելու իրավունքը, այնուհետև այդ իրավունքները վաճառվել են բանկին, որը դիմել է. վճարումներ քաղաքապետարաններին. Արդյունքում բյուջեից գողացվել է մոտ 11 մլրդ ռուբլի, որը փոխանցվել է արտասահմանյան հաշիվներին։ Բացի այդ, Կուզնեցովին ներկայացվել է 2 միլիարդ ռուբլու յուրացում։ Նախկին պաշտոնյան համաձայնել է առաջադրված մեղադրանքներին և այժմ սպասում է դատարանի վճռին։

Մարի Էլի Հանրապետության նախկին ղեկավար Լեոնիդ Մարկելովը նույնպես բյուջեի հաշվին անձնական հարստացման շատ բարդ սխեմա է մշակել։ Նրա դեմ 2017 թվականի ապրիլին հրաժարականից մի քանի օր անց հարուցված քրեական գործի հիմք է հանդիսացել 235 միլիոն ռուբլու կաշառք ստանալը։ Իսկ կաշառքի պատճառը Մարկելովի կողմից խոշոր մարզային թռչնաբուծական ֆերմայի շահերի լոբբինգն էր, որին հատկացվել էր բյուջետային սուբսիդիաներ՝ 5 միլիարդ ռուբլու չափով՝ ներդրումային վարկերի տոկոսադրույքը մարելու համար։ Ի հավելումն այս խորամանկ խարդախության, Մարկելովը բռնվեց բյուջետային փողերի յուրացման այնպիսի հանրաճանաչ սխեմայի մեջ, ինչպիսին է ֆիկտիվ աշխատողների զբաղվածությունը քաղաքացիական ծառայության մեջ. շրջան։